キャストグローバル信託では現在、主に4つのサービスを提供しています。
特定受益証券発行信託(SBIST)スキーム
一般信託受益権スキーム
不動産仲介業者
準エクスローサービス
当社の中核サービスである特定受益証券発行信託(SBIST)は、当社の信託を通じて、外国投資家による日本の不動産への投資をサポートします。
日本の銀行は、GK/TKとTMKという2つの主要な不動産投資スキームを提供していますが、通常は非常に大規模な投資をメインに取り扱っております 。しかし、キャストグローバル信託の信託契約では、より小規模の、数十万米ドルの少額投資を希望する投資家の方々にも協力することができます。
当社のSBISTスキームでは、投資家の居住国と投資対象国との間の租税条約(例えば日本と香港との租税条約)にもよりますが、お客様の税負担は全体で10%程度に抑えることができる場合もあります。また、お客様は日本の金融機関から物件の購入価格を借り入れることもできます(金融機関の方針によります)。
当社の信託サービスは、日本の既存の投資スキームとは根本的に異なる代替案をお客様に提供します。
CastGlobal Escrow Platform（以下、「CGEP」）とは？
「不動産の購入」や「会社のM&A」など、個人・法人を問わず、重要な取引の場面では多額の資金決済が必要となります。
当社のエスクローサービス（サービス名称：CGEP）は、買主様からお預かりした資金を、管理型信託会社である当社の信託口座において厳格に分別管理し、あらかじめ定められた指図権者の指図に基づいてのみ、売主様の指定口座へ送金を行う決済支援サービスです。
当社は、受託者として受託財産を自己の財産とは完全に区別して管理し、独自の裁量による運用や処分を行うことはありません。
特に不動産売買取引においては、決済の安全性や手続の煩雑さが取引上の課題となる場面も多く、当社は国内外を問わず、日本の法制度・商習慣に即した形で、取引当事者の不安や実務負担を軽減する取り組みを行っています。
以下では、当社が提供するCGEPサービスの具体的な内容についてご紹介いたします。
信託の取り扱いを認められている大多数の日本の銀行は、これまで長い間、複雑でコストのかかるGK/TKやTMKスキームを通じた投資を除いては、海外のお客様と協力して日本の不動産に投資することには消極的な対応を取ってきました。しかし、当社はそうではありません。また、お客様のニーズに効果的に対応し、お客様の目標達成を支援するためのスキルと知識を、当社は持っております。
当社のSBISTスキームとは異なり、一般信託受益権スキームは証券の発行を伴いません。
このスキームから生じる利益は、賃料収入又は売却(キャピタルゲイン)からの不動産収入と見なされます。これらの利益は、個人投資家の場合は所得税、法人投資家の場合は法人税の対象となり、どちらも10%(居住地に応じて特定受益証券発行信託スキームを通じて享受できる税率)を超えて課税されます。ただし、SBISTスキームの複雑なルール(2.5%ルールなど)は、一般信託受益権スキームには適用されません。
どちらのスキームにも長所と短所があります。すべての投資家の皆様がご自身のアドバイザーへのご相談を通じて、これらの投資に関する長所や短所等のすべてを明確に理解されることを期待しています。
当社の準エスクローサービスに関する情報は、まもなく追加される予定です。